Excel'de Bilanço Nasıl Oluşturulur

İster küçük bir işletmeniz, ister büyük bir çok uluslu şirketiniz olsun, şirketinizin nasıl büyüdüğünü anlamanız gerekir. Bu nedenle, çeşitli mali tabloları gözden geçirerek şirketinizin mali durumunu takip etmelisiniz.

Örneğin Gelir Tablosu, kuruluşun nasıl para kazandığını ve harcadığını gösterir. Alternatif olarak, Nakit Akışı Tablosu ne kadar nakitiniz olduğunu görmenizi sağlayarak harcamalarınızı doğru bir şekilde bütçelemenizi sağlar.

Son olarak, aynı zamanda temel finansal tablolardan biri olan bilanço yer almaktadır. İşte Microsoft Excel'de kendinizinkini oluşturmanıza yardımcı olacak hızlı bir kılavuz.

Bilanço Nedir ve Neden Bir Bilançoya İhtiyacınız Var?

Bilanço, şirketinizin varlıklarının, borçlarının ve özkaynaklarının dökümünü görmenizi sağlar. Bir bakışta, şirketin ne kadarının birikmiş kârlardan, öz sermayeden ve kredilerden geldiğini göreceksiniz.

Eldeki bu bilgilerle, yatırım getirisini ve çeşitli finansal oranlarını hesaplayabilirsiniz. Daha sonra bu değerleri aynı sektördeki benzer şirketlerle karşılaştırabilirsiniz. Bu size işletmenin sektördeki emsallerine göre nasıl performans gösterdiğine dair bir fikir verecektir.

1. Kapsanacak Zamanı Seçin

Diğer finansal tablolarda olduğu gibi, kapsayacak bir dönem seçmelisiniz. Tipik olarak, bu 1 Ocak'ta başlar ve 31 Aralık'ta sona erer.

Ancak, 1 Ekim'de başlayıp 30 Eylül'de sona eren mali yıl adı verilen farklı bir hesaplama dönemi de seçebilirsiniz. Burada hangi dönemi kullanırsanız kullanın, diğer ifadelerinizde tutarlı olması gerektiğini unutmayın.

2. Hesaplarınızı Hazırlayın

Bilançonuzu hazırlarken kayıtlarınızı gözden geçirmek zorunda kalmamak için önceden hazırlamanız gerekir. Nakit akışı ekstrenizin, banka ekstrenizin, kredi hesap ekstrenizin ve kredi kartı bakiyenizin elinizin altında olduğundan emin olun.

Başlamadan önce, eldeki varlıkların ve envanterin değerini bilmeniz gerekir. İşinizi kurmak için koyduğunuz miktarın yanı sıra diğer kişi ve kuruluşlar tarafından yapılan yatırımları da eklemeyi unutmayın.

İlgili: Microsoft Excel'de Nakit Akış Tablosu Nasıl Yapılır?

3. Excel Dosyasını Oluşturun

Kapsadığınız dönemi öğrendikten ve ihtiyacınız olan değerlere sahip olduktan sonra, Excel dosyasını oluşturma zamanı. Microsoft Excel'de yeni bir dosya açın. koymak [Şirket Adı] Bilanço kolay tanımlama için A1 hücresinde.

Biçimlendirme için biraz boşluk bırakın, ardından üçüncü satırın ilk sütununa şunu yazın: Varlıklar. Bu, şirketinizin sahip olduğu her şeyin değerlerini koyacağınız bölümdür. Ardından aynı satırın üçüncü sütununa şunu yazın: mali yıl örtüyorsun.

Varlıklardan sonra, karşılık gelen Yükümlülükler ve öz kaynak Bölüm. Yükümlülükler, şirketin bankalar, tedarikçiler, ev sahipleri ve hükümet dahil olmak üzere üçüncü taraflara borçlu olduğu tutarı ifade eder.

Sahiplerin Öz Sermayesi ise, sahiplerin işletme için topladığı tutarı ve hesaplarında tuttuğu kazançları ifade eder. Bu iki bölümdeki bu değerler, varlıklar altında belirtilen tutara eşit olmalıdır - dolayısıyla Bilanço terimi.

Ancak, Borçlar ve Özsermaye bölümünü oluşturmadan önce, Varlıklar için alt kategorileri yerleştirmelisiniz. Bu şekilde, biçimlendirme ile daha az sorun yaşarsınız.

4. Kategorilerinizi Ekleyin

Varlıklar

Her işletme ve endüstrinin kendine özgü Varlık alt kategorileri olacaktır. Ancak, çoğu şirketin sahip olduğu tipik bölümler şunlardır: Cari Varlıklar, Sabit veya Uzun Vadeli Varlıklar, ve Diğer varlıklar. Bunlar daha sonra küçük kategorilere ayrılır.

Dönen Varlıklar, hızla tasfiye edebileceğiniz varlıklardır. Bunlar genellikle nakit, alacak hesapları, envanter ve kısa vadeli yatırımlardır. Öte yandan, Sabit veya Uzun Vadeli Varlıkların para birimine dönüştürülmesi daha zordur. Bunlar olabilir Gayrimenkuller, Ofis malzemesi, Uzun vadeli yatırımlar, ve dahası.

Diğer Varlıklar, genellikle mevcut veya uzun vadeli varlıklar altında kolayca tanımlanamayan küçük kalemlerdir. Bunlar şunları içerebilir Önceden ödenmiş harcamalar (abonelikler gibi), Ertelenmiş vergi varlıkları (para iadesi gibi) ve Çalışan Avansları.

Bu kategoriler çoğu işletme için geçerli olsa da, şirketinizin benzersiz bir varlık kategorisi olabilir, bu nedenle bunu nihai olarak düşünmeden önce operasyonlarınızı gözden geçirmelisiniz.

Yükümlülükler ve Öz Sermaye

Varlıklara, Yükümlülüklere ve Özkaynaklara benzer şekilde üç ana alt kategorisi vardır: Mevcut Yükümlülükler, Uzun vadeli yükümlülükler, ve Sahibinin Sermayesi. Terimin önerdiği gibi, kısa vadeli yükümlülükler, şirketin bir yıl içinde veya bir yıl içinde yerine getirmesi gereken yükümlülüklerdir. bir çalışma döngüsü (bir çalışma döngüsü, envanterin dönüştürülmesi için geçen süreyi ifade eder) satış).

Cari Borçlar, tedarikçilere ve kiraya verenlere ödenecek hesapları, bankalardan kısa vadeli kredileri ve alacaklılar, gelir vergileri, ödenecek maaşlar, ön ödemeli mal ve hizmetler ve uzun vadeli cari kısmı borç.

Uzun Vadeli Yükümlülükler altında şunları bulacaksınız: Uzun vadeli borç, Ertelenmiş vergi, ve Emeklilik fonu faydaları, kanunen gerekliyse.

Son olarak, Öz Sermaye aşağıdakilerden oluşur: Sahibinin öz sermayesi, işletmeye koyduğunuz miktardır. Bir şirket yönetiyorsanız, hem bu bölüm hem de alt bölümü denir. Ortak sermaye Bunun yerine.

Ayrıca bulacaksınız Dağıtılmamış kârlar özsermaye bölümü altında, işletmenin dönem içinde kazandığı tutardan ödenen temettüler düşüldükten sonra kalan tutardır.

5. Değerlerinizi Eklemek

Varlıklar altında, her bölüm için ne kadar paranız olduğunu öğrenmek için her alt kategorinin değerlerini ekleyin. Ardından, şirketinizin toplam varlık değerini elde etmek için her bir ara toplamı eklemeniz gerekir.

Aynı şekilde, şirketinizin varlıklarının ne kadarının alacaklılardan, sahiplerden ve kazançlardan geldiğini bulmak için her Borçluluk ve Öz Sermaye alt kategorisinin değerlerini de eklemelisiniz.

Varlıklar bölümü ile Yükümlülükler ve Özsermaye bölümü için toplam değerlerin eşleşmesi gerektiğini unutmayın. Aksi takdirde, muhasebenizde bir hata olmuş olabilir.

6. Bazı Yararlı Formüller

Bilançoda bulduğunuz değerleri finansal oranlarına bakmak için kullanabilirsiniz. Bu formüller, işletmenizin performansını değerlendirir ve aynı sektördeki diğer benzer şirketlerle karşılaştırma yapmak için kullanılabilir.

Borç oranı

Bu, şirketin varlıklarına karşı ölçülen borcunun yüzdesidir. Bunun formülü Toplam Yükümlülükler / Toplam Aktifler. %100'den büyük bir değer alırsanız, borcunun tüm varlıklarından daha büyük olduğu anlamına gelir. Yüksek oranlar aynı zamanda daha yüksek bir temerrüt riski altındadır - ancak bu değer sektörler arasında farklılık gösterir.

Gayrimenkul ve kamu hizmetleri gibi, sermaye yoğun işletmeler, hizmet sektörüne dayalı şirketlerden tipik olarak daha yüksek ortalama borç oranı değerleri alır.

Şimdiki oran

Bu değer, bir şirketin likit varlıkları ile kısa vadeli kredilerini ödeme kapasitesini gösterir. Bu hesaplanır dönen varlıkların kısa vadeli borçlara bölünmesi. Burada elde ettiğiniz değer sıfırın altındaysa, bir şirketin likidite eksikliği nedeniyle kısa vadeli kredilerinde temerrüde düşme tehlikesi vardır.

İşletme Sermayesi

Sen ne zaman bir şirketin kısa vadeli borçlarını dönen varlıklarından çıkarmak, işletme sermayesi alırsınız. Bu tutar, bir şirketin mevcut yükümlülüklerini ödedikten sonra ne kadar nakit ve nakit eşdeğeri olduğunu gösterir.

İkisi arasında önemli bir pozitif fark varsa, şirket işini kolayca büyütebilir ve ölçeklendirebilir. Ancak sıfıra yakınsa, hatta negatifse, kredilerini ve borçlarını ödemekte zorlanabilir veya daha kötüsü iflas edebilir.

Varlık-Özkaynak Oranı

Varlık-Özkaynak (A/E) Oranı şu şekilde hesaplanır: toplam öz sermayenin toplam varlıklara bölünmesi. Bu formül, şirketin sahipler tarafından ne kadar finanse edildiğini, kredilerle finanse edilen miktara karşı gösterir.

A/E oranı yüksek bir şirket, finansmanının çoğunun sahiplerden geldiğini, yani çok fazla ödeme yükümlülüğü olmadığını gösterebilir. Aksine, düşük bir A/E oranı, varlıklarının çoğunun kredi veya kredi olarak geldiği anlamına gelir.

Şirketin tutarlı nakit akışı varsa, düşük bir A/E oranı günlük operasyonları üzerinde düşük bir etkiye sahip olacaktır. Ancak, onu fiyat, faiz ve sert değişikliklere karşı savunmasız bırakarak tepki vermeleri için daha az hareket alanı sağlar.

Bilanço Şablonları Nerede Bulunur?

Artık bir bilançonun nasıl oluşturulacağını biliyor olsanız da, bazen izlenecek bir şablon bulmak daha iyidir. Bunu Excel'de Dosya'ya tıklayarak yapabilirsiniz. Yeni sekmesine gidin, ardından Arama Çubuğuna Bilanço yazın. Hızlı bir aramadan sonra, Excel size kullanabileceğiniz en az üç şablon verecektir.

Alternatif olarak, ayrıca ziyaret edebilirsiniz tepe 42, TazeKitaplar, veya Wise.com Web sitelerinden bir şablon indirmek için.

İlgili: Ücretsiz Excel Şablonlarını İndirmek İçin En İyi Web Siteleri

İşinizi Takip Edin

İşiniz ne olursa olsun, nasıl gittiğini takip etmelisiniz. Bu şekilde, körü körüne girmez ve sizi destekleyecek sayılar olmadan kararlar almazsınız. Sonuçta iyi bir girişimci işini avucunun içi gibi bilmelidir.

Bilanço, Gelir Tablosu ve Nakit Akışı belgesi, mali durumunuzu izlemek için ihtiyaç duyduğunuz temel belgelerden sadece birkaçıdır. Ancak işiniz büyüdüğünde ve finansman karmaşık hale geldiğinde, tüm numaralarınızı doğru aldığınızdan emin olmak için profesyonel bir muhasebeci kiralayın.

Excel'de Gelir Tablosu Nasıl Oluşturulur

Gelir tablosu, bir şirketin kar veya zararını gösteren bir finansal rapordur. Excel'de nasıl oluşturulacağı aşağıda açıklanmıştır.

Sonrakini Oku

Yazar hakkında